hybridobligasjon OAS
Hybridobligasjon OAS (Option-Adjusted Spread) er et mål på meravkastningen til en hybridobligasjon justert for effekten av innebygde opsjoner, som gir et mer presist bilde av kredittrisikoen enn tradi
Finansordbok
Søkeresultater
Resultater for «Kreditt» – filtrer videre eller prøv et nytt søk.
hybridobligasjon reopening
En hybridobligasjon reopening er en utvidelse av et eksisterende hybridobligasjonslån, hvor utstederen selger flere obligasjoner med samme vilkår som det opprinnelige lånet. Dette øker lånets størrels
hybridobligasjon spread to mid-swap
Hybridobligasjon spread to mid-swap er differansen mellom avkastningen på en hybridobligasjon og mid-swap-renten for samme løpetid. Denne spreaden uttrykkes i basispunkter og brukes til å prise kredit
hybridobligasjon tap issue
En hybridobligasjon tap issue er en utvidelse av et eksisterende hybridobligasjonslån, der utstederen selger flere obligasjoner med samme vilkår som den opprinnelige utstedelsen, men til gjeldende mar
hybridobligasjon tender offer
Et hybridobligasjon tender offer er et offentlig tilbud fra et selskap om å kjøpe tilbake sine egne hybridobligasjoner, ofte til en premie over markedspris, for å restrukturere gjelden eller utnytte g
hybridobligasjon yield to call
Yield to call (YTC) er den årlige avkastningen en investor oppnår på en hybridobligasjon dersom utsteder benytter seg av retten til å innløse obligasjonen på første call-dato til en forhåndsbestemt ca
hybridobligasjon yield to maturity
Yield to maturity (YTM) for en hybridobligasjon er den årlige avkastningen en investor kan forvente dersom obligasjonen holdes til forventet løpetid, justert for utstederens rett til å utsette kuponge
hybridobligasjon z-spread
Hybridobligasjon z-spread er et mål på den ekstra kredittrisikopremien investorer krever for å holde en hybridobligasjon, justert for rentekurvens form og obligasjonens kontantstrømmer.
Høy gjeldsgrad
Uttrykk for høyt nivå av gjeldsgrad i analyse av selskap, marked eller portefølje.
Høy kontantstrøm
Høy kontantstrøm betyr at et selskap genererer store mengder kontanter fra sin kjernevirksomhet, noe som gir rom for utbytte, tilbakekjøp av aksjer og investeringer uten å måtte låne penger.
Høy rente
Høy rente er en rente som ligger betydelig over markedsgjennomsnittet, ofte knyttet til høyere risiko. I obligasjonsmarkedet refererer det til høyrenteobligasjoner (junk bonds) utstedt av selskaper me
I-spread
I-spread (interpolert spread) er differansen mellom yielden på en obligasjon og en interpolert benchmarkrente (ofte swaprente eller statsrente) med samme løpetid. Den brukes til å måle kredittrisiko o
ICR
ICR, eller rentedekningsgrad, er et nøkkeltall som viser hvor mange ganger et selskaps driftsresultat dekker rentekostnadene.
IFRS
IFRS (International Financial Reporting Standards) er et sett med globalt anerkjente regnskapsstandarder som fastsetter hvordan børsnoterte selskaper skal utarbeide og presentere sine finansielle rapp
IFRS 16
IFRS 16 er en internasjonal regnskapsstandard som krever at selskaper fører de fleste leieavtaler (inkludert operasjonelle leieavtaler) som eiendeler og gjeld i balansen.
IFRS 9
IFRS 9 er en internasjonal regnskapsstandard for finansielle instrumenter som erstatter IAS 39. Den innfører en modell for forventet tap (ECL) som krever at banker og andre foretak avsetter for tap fø
IFRS 9 expected credit loss
IFRS 9 forventet kredittap er en regnskapsstandard som pålegger banker og finansinstitusjoner å regnskapsføre forventede tap på utlån og andre finansielle eiendeler basert på fremtidige forventninger,
IFRS 9 stage 1
IFRS 9 stage 1 omfatter finansielle eiendeler der kredittrisikoen ikke har økt vesentlig siden første gangs balanseføring. Nedskrivningene baseres på forventet tap de neste 12 månedene.
IFRS 9 stage 2
IFRS 9 stage 2 er en regnskapskategori for finansielle instrumenter der kredittrisikoen har økt betydelig siden første gangs innregning, men som ennå ikke er misligholdt. Banker må da beregne forvente
IFRS 9 stage 3
IFRS 9 stage 3 er en klassifisering for finansielle eiendeler som er vesentlig svekket, ofte kalt misligholdte lån. Under IFRS 9 må banker og selskaper beregne forventet kredittap over levetiden for d
in-house bank
En in-house bank er et konserninternt finansselskap som håndterer likviditet, betalinger og intern finansiering mellom datterselskaper, for å redusere eksterne bankkostnader og optimalisere renteinnte
Incurrence covenant
En incurrence covenant er en finansiell klausul i en obligasjonsavtale som trer i kraft kun dersom selskapet utfører en spesifikk handling, som å ta opp ny gjeld, utbetale utbytte eller foreta et oppk
indeksopsjon clearing
Indeksopsjon clearing er prosessen der en sentral motpart (CCP) garanterer oppgjøret av handler med indeksopsjoner, slik at kjøper og selger ikke trenger å bekymre seg for at motparten ikke oppfyller
indeksopsjon ISDA schedule
En indeksopsjon ISDA schedule er en opsjon på en aksjeindeks som handles over disk (OTC) og reguleres av en ISDA-rammeavtale med en tilpasset schedule som spesifiserer vilkår som sikkerhetsstillelse,
indeksopsjon netting
Indeksopsjon netting er en metode for å motregne flere indeksopsjoner – både kjøps- og salgsopsjoner på samme underliggende indeks – for å beregne netto eksponering, redusere sikkerhetskrav og forenkl